Очередность выплаты при банкротстве предприятия
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Очередность выплаты при банкротстве предприятия». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Переход в новой очереди возможен только после того, как погашены все задолженности перед представителями предыдущей очереди. Если найдена непокрытая задолженность первых очередей, удовлетворение требований кредиторов последующих очередей приостанавливается.
Процедура взыскания текущих платежей
Процедура взыскания текущих платежей может зависеть от того, какой тип банкротства имеет место: банкротство физического лица или банкротство юридического лица. Тем не менее, в обоих случаях кредиторы должны предпринимать определенные действия для взыскания текущих платежей.
В случае банкротства юридического лица, кредиторы могут предъявить свои требования по оплате текущих платежей в качестве требований к компании в рамках процедуры банкротства. Если у компании имеется достаточное имущество, требования будут удовлетворены из средств, полученных от реализации этого имущества.
Если компания не имеет достаточного имущества, чтобы удовлетворить требования всех кредиторов, текущие платежи будут удовлетворены в соответствии с очередностью удовлетворения требований кредиторов, установленной законом о банкротстве.
В случае банкротства физического лица, кредиторы также могут предъявить свои требования по оплате текущих платежей в рамках процедуры банкротства. Физическое лицо должно исполнять текущие платежи в полном объеме, если на это имеется достаточное имущество, подлежащее реализации для удовлетворения требований кредиторов.
Если физическое лицо не может исполнить текущие платежи, то оно может обратиться в арбитражный суд с заявлением об освобождении от части долга при завершении процедуры банкротства. Кредиторы также могут взыскивать текущие платежи в рамках процедуры банкротства физического лица в соответствии с очередностью удовлетворения требований кредиторов, установленной законом о банкротстве.
Кредиторы по текущим платежам имеют право требовать неустойку как, предусмотренную договором, так и в соответствии с законодательством РФ. Арбитражный управляющий заинтересован в снижении размера, как долга, так и неустойки, так как его обязанностью является максимальное удовлетворение реестра требований кредиторов. В таком случае, решение по вопросу может принять только суд.
Например, в деле номер № А40-3471/23-135-27 истец заявил требование о взыскании неустойки в размере 667 950 рублей за период с 01.10.2022 по 30.11.2022 по договору аренды. Ответчик признал свое неисполнение обязательств по своевременному внесению арендных платежей и просил суд применить статью 333 Гражданского кодекса Российской Федерации и снизить размер неустойки.
Суд пришел к выводу, что ответчик действительно не своевременно внес арендные платежи, в результате чего истец начислил неустойку. Суд решил применить статью 333 ГК РФ и уменьшить размер неустойки до 222 650 рублей. В остальной части иск был отклонен. Ответчик обязан уплатить указанную сумму неустойки и расходы по государственной пошлине в первоочередном порядке.
Очередность погашения текущих платежей
Учитывая, что текущие (внеочередные) платежи могут составлять значительный объем, на практике возникает необходимость распределения денежных средств при их направлении на погашение долгов. Ст. 134 закона о банкротстве предусматривает следующую очередность текущих выплат:
- Оплата судебных расходов и вознаграждения арбитражного управляющего и привлеченных им лиц.
- Заработная плата и выходные пособия работников.
- Оплата услуг лиц, привлеченных для обеспечения управления.
- Эксплуатационные платежи, компенсационные выплаты руководящему составу организации-должника, денежные санкции в связи с нарушениями во время торгов (вторая сумма задатка, возмещение убытков).
Существуют обязательства, которые исполняются в особом порядке, минуя приведенную очередность. Это:
- оплата мероприятий по предотвращению катастрофических последствий остановки предприятия должника;
- выплаты залоговым кредиторам;
- возвращение задатка при продаже имущества должника на торгах (все полученные в счет задатков деньги зачисляются на отдельный счет и возвращаются впоследствии с этого счета).
Что такое текущие платежи в деле о банкротстве
Вынужденное, или плановое признание финансовой несостоятельности компании и физические лица могут провести в стандартном и упрощенном порядке. При этом для физического лица упрощенное банкротство через МФЦ допустимо, если сумма задолженности составляет от 50 до 500 тысяч рублей и имущества гражданина недостаточно для покрытия долга.
Юридические лица могут обанкротиться через упрощенную схему в случае, если собственных активов недостаточно, а собственник или ликвидационная комиссия приняли решение о ликвидации предприятия. Стандартная процедура банкротства предполагает обязательное участие судебной инстанции: инициатор публикует информацию о планируемом признании финансовой несостоятельности, после чего через 15 дней подает заявление в суд. При этом инициатором процесса может быть как сам должник, так и его кредиторы, контрагенты, сотрудники предприятия-должника или государственные контролирующие инстанции, например ФНС, ФССП.
После старта дела о признании финансовой несостоятельности должника судебная инстанция назначает арбитражного управляющего, который формирует реестр кредиторов и устанавливает очередность выплат в соответствии с приоритетным распределением. С этого момента все выплаты вне расчета с конкурсными кредиторами в деле о банкротстве считаются текущими платежами. Исключение составляют только кредиторы, не попавшие в реестр. Однако это не гарантирует отсутствие выплат по таким обязательствам: расчет с кредиторами вне реестра может быть произведен по окончании выплат реестровых платежей.
Сроки взыскания текущих платежей
После подачи заявления в судебную инстанцию о признании финансовой несостоятельности арбитражный управляющий обязан известить всех кредиторов должника о старте судебного производства и формировании реестра кредиторов. Кредитор может контролировать погашение долговых обязательств по дате заявления о банкротстве. Если кредитная организация не была включена в реестр кредиторов, ее представитель вправе обратиться к юристу для защиты собственных прав в соответствии с заключенным с должником договором.
Для текущих кредиторов устанавливают индивидуальные сроки погашения задолженности, которые определяются очередью кредитора и объемом его требований. Сроки расчетов в этом случае устанавливают в судебном порядке после постановления о сроках расчета с конкурсными кредиторами. В рамках одной очереди взыскание текущих платежей по банкротству происходит в соответствии с календарным принципом по дате расчетного документа.
Основанием для выплаты текущего платежа будет только наличие письменного документа о необходимости погашения задолженности. При этом, несмотря на первоначальное постановление судебной инстанции о сроках выплаты текущих долговых обязательств, сроки могут быть продлены по решению арбитражного управляющего или возникновении спорных ситуаций и обращении кредиторов в суд для оспаривания постановления.
Преимущества обращения в ГК БКФ
Юридическая компания БКФ комплексно сопровождает банкротство физических и юридических лиц на всех стадиях внесудебного или судебного производства. Квалифицированные юристы обеспечивают соответствие требованиям законодательства и учитывают интересы должника. Так, одновременно с требованиями конкурсных кредиторов проверяют правовые аспекты текущих платежей и устанавливают график погашения задолженностей, соответствующий плану арбитражного управляющего.
Несколько вариантов юридического сопровождения позволяет выбрать наиболее подходящий для конкретной ситуации пакет услуг. Характер взаимодействия определяют на первичной консультации в зависимости от объема задолженности, периода просрочки, количества кредиторов и вероятности восстановления деятельности предприятия в случае банкротства юридического лица. Однако вне зависимости от формата сопровождения юристы БКФ взаимодействуют с должником с момента первого обращения в компанию до получения справки от кредиторов об отсутствии задолженностей или до ликвидации юридического лица при невозможности финансового оздоровления.
При начале процедуры признания финансовой несостоятельности физического или юридического лица следует учитывать не только требования конкурсных кредиторов, но и необходимость оплаты текущих платежей при банкротстве. Привлечение грамотного юриста и сопровождение на всех этапах процедуры позволит корректно взаимодействовать с судебной инстанцией, арбитражным управляющим и текущими кредиторами для обеспечения правомерности финансовой несостоятельности должника и закрытия текущих долговых обязательств.
- При наступлении обстоятельств непреодолимой силы, которые сторона по настоящему Договору оферты не могла ни предвидеть, ни предотвратить разумными мерами, срок исполнения обязательств в соответствии с настоящим Договором отодвигается соразмерно времени, в течение которого продолжают действовать такие обстоятельства, без возмещения каких-либо убытков. К таким событиям чрезвычайного характера, в частности, относятся: наводнения, пожар, землетрясение, взрыв, шторм, оседание почвы, иные явления природы, эпидемия, пандемия, а также война или военные действия, террористические акты; перепады напряжения в электросети и иные обстоятельства, приведшие к выходу из строя технических средств какой-либо из сторон.
- Сторона, для которой создалась ситуация, при которой стало невозможно исполнять свои обязательства из-за наступления обстоятельств непреодолимой силы, обязана о наступлении, предположительном сроке действия и прекращения этих обстоятельств незамедлительно (но не позднее 5 (пяти) рабочих дней) уведомить в письменной форме другую сторону.
- В случае спора о времени наступления, сроках действия и окончания обстоятельств непреодолимой силы заключение компетентного органа в месте нахождения соответствующей Стороны будет являться надлежащим и достаточным подтверждением начала, срока действия и окончания указанных обстоятельств.
- Неуведомление или несвоевременное уведомление стороны о начале действия обстоятельств непреодолимой силы лишает ее в дальнейшем права ссылаться на них как на основание, освобождающее от ответственности за неисполнение обязательств по настоящему Договору.
- Если обстоятельства непреодолимой силы и/или их последствия продолжают действовать более 30 (тридцати) календарных дней подряд, то Договор, заключенный на условиях настоящей Оферты, может быть расторгнут по инициативе любой из сторон путем направления в адрес другой стороны письменного уведомления.
Такое положение в законодательстве закрепляет права тех, кто выдал кредит, на выполнение требований по нему. Действующие правовые акты строго регламентируют возможность определить приоритет при погашении задолженностей перед физическими и юридическими лицами. Это позволяет избежать большинства споров по поводу возмещения заемных средств, а также упростить ход разбирательств в делах о банкротстве.
Предположим, что у неплательщика отсутствуют ликвидные активы, которые можно было бы пустить с аукциона. В таком случае все его займы будут признаны в результате проведения банкротства безнадежными и их спишут. Но при появлении ликвидного имущества в ходе процесса, по списку очередности у займодателей появится шанс покрыть хоть часть убытков.
Закон используется не только в случае, когда имущество должника распродается на аукционе, а вырученные деньги идут на возмещение убытков кредиторам, но и тогда, когда средства для реализации отсутствуют. При этом суд назначает строгий порядок выплат, чтобы должник мог без особых трудностей расплатиться с теми, кому должен. Также выделяются не только очередные, но и внеочередные обязательства, которые также должны быть погашены.
Зачем нужна очередность
Необходимость признания несостоятельности чаще всего требуется, когда на дебитора сваливается большое количество задолженностей, которые срочно нужно оплатить. Если получается без судебного разбирательства договориться о рассрочке, то необходимость возбуждения дела о банкротстве во многих случаях исчезает.
При судебном разбирательстве суд определяет приоритет во взыскании. В таком варианте финансовая нагрузка на должника сокращается, что позволяет ему выполнить требования. В решении будет четко указан список и очередность обязательств для погашения.
Целями процедуры в общих чертах будет:
- Возможность определить порядок оплаты долга, очередь.
- Разграничить текущие и старые кредиты.
- Исключение спорных ситуаций между теми, кто дал кредитные средства.
Общий порядок погашения различных платежей и требований, поступивших от кредиторов, во время процедуры банкротства
| Очередность | Виды требований кредиторов | Основание: закон «О банкротстве» (Федеральный закон №127) |
| 1. Платежи вне основной очередности (текущие платежи, возникли после того, как организация начала процедуру банкротства) | ||
| 1-вая очередь | Различные расходы, связанные с предотвращением техногенных/экологических катастроф, которые могут последовать из-за прекращения деятельности компании-банкрота | Статья сто тридцать четыре, пункт первый |
| 2-рая очередь | 1. судебные расходы по текущему банкротству, выплата денежного вознаграждения внешнему управляющему, оплата работы сотрудников, привлеченных к работе арбитражным управляющим (чья работа обязательна по действующему законодательству) | Статья сто тридцать четыре, пункт второй |
| 2. выплата зарплаты сотрудникам (по трудовым договорам), работающим после объявления о банкротстве | ||
| 3. выплата зарплаты сотрудникам, которых привлек к работе арбитражный управляющий (кроме тех, что указаны первым и вторым пунктом) | ||
| 4. выплаты по коммунальным расходам, если они в обязательном порядке нужны для работы компании-банкрота | ||
| 5. иные текущие платежи | ||
| 2. Основные платежи (возникли до того, как организация начала процедуру банкротства) | ||
| 1-вая очередь | Требования, связанные с ответственностью за причинение вреда жизни и здоровью отдельным гражданам | Статья сто тридцать четыре, пункт четвертый |
| 2-рая очередь | Требования по выплатам при увольнении и задолженностям по заработной плате сотрудникам, работавшим по трудовым договорам, а также выплаты задолженностей по авторским договорам | |
| 3-тья очередь | Расчеты со всеми остальными кредиторами (нетто-обязательства, налоги и сборы и другие) |
Иногда организация, объявленная банкротом, имеет задолженности не только в рублях, но и в другой валюте. В подобной ситуации проводится конвертация иностранных денежных средств в рубли. Она основывается на курсе, установленном Центральным банком РФ. Важно понимать, что долги в другой валюте также подлежат оплате в определенном порядке с соблюдением очередности. Это момент достаточно принципиален, поскольку нарушение правовых норм приводит к применению мер ответственности, установленных административным или уголовным законодательством.
Также отдельно следует отметить, что если юридическое лицо (его представитель) перечисляет свои собственные средства, то обязательство будет считаться исполненным. После этого арбитражный управляющий или другое уполномоченное лицо осуществляет прекращение наличия задолженности.
Отсутствие денег у организации-должника
Нередко складывается ситуация, когда у предприятия не хватает денег, чтобы удовлетворить все предъявленные требования. Рассмотрим, в каком порядке используются средства организации.
Прежде всего, чтобы разобраться с долгами, деньги берутся со счетов компании. Если там их не хватает, то потребуется реализовать имущество организации. Для этого оно выставляется на торги. После продажи деньги, полученные в результате, перечисляются на счета кредиторов (или уполномоченных ими нотариусов). Далее реализуется личное имущество должника. Что происходит, если и его недостаточно? Взыскание налагается на доли в имуществе, принадлежащем на праве совместной собственности.
Как уже было сказано, чтобы рассчитаться с образовавшимися долгами, сначала используются деньги самой фирмы. Однако, если в процессе разбирательства будет установлено умышленное доведение юридического лица до признания банкротом, то ответственность понесет виновное лицо в индивидуальном порядке.
Если у должника нет денег
Поскольку сам факт банкротства предполагает несостоятельность юрлица, то неудивительно, что средств на удовлетворение всех требований кредиторов часто не хватает. В первую очередь для погашения задолженности используются действующие счета организации. Если имеющихся в распоряжении средств недостаточно, то ценное имущество выставляется на торги для реализации, а полученные деньги отправляются организациям, имеющим претензии. Средства могут быть направлены на счет кредитора или уполномоченного нотариуса.
Если денежных средств недостаточно, то с торгов продается личное имущество злоумышленника. Если и этого будет недостаточно для расчетов, то взыскание может быть наложено на долю в совместном имуществе семьи.
Для расчета с кредиторами используются денежные ресурсы компании, но если в ходе судебного разбирательства выяснится, что собственник умышленно довел организацию до состояния банкротства, то ответственность за погашение долгов становится индивидуальной
Если суммы имеющихся в распоряжении компании средств не хватает для погашения всех долгов, то списание происходит в таком порядке:
- выплата алиментов, компенсаций ущерба жизни и здоровью пострадавших лиц;
- заработная плата, пособия, премии за интеллектуальный труд;
- расчет с сотрудниками, оформленными по контракту;
- взносы во внебюджетные организации;
- расчет с заявителями, требования которых не были удовлетворены ранее;
- распределение средств на счета оставшихся кредиторов.
При формировании графика расчетов учитывается очередность поступления требований от заимодавцев.