Может ли ИП снимать деньги с расчетного счета на личные нужды
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Может ли ИП снимать деньги с расчетного счета на личные нужды». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
К сожалению, некоторые банки, не желая терять деньги, вместо комиссии за снятие наличных взимают с клиента комиссию за перевод в адрес физического лица. При этом далеко не всегда из перечня этих физических лиц исключают ИП при переводе денег с р/с на свою карту, даже если карта оформлена в этом же банке.
Что делать, если банк заблокировал ваш расчетный счёт:
1. Узнайте в банке, почему счёт заблокировали и что сделать, чтобы его разблокировали. Специалист банка не может снять блокировку — только рассказать, что делать.
2. Принесите в банк нужные документы. Попросите у банка официальное письмо, что он получил бумаги.
3.Сохраняйте всю переписку с банком: если дело дойдёт до суда, вы сможете показать, что выполнили все требования банка.
4. Если через пять дней ваш счёт не разблокировали, обратитесь в банк — пусть объяснит, почему. Если банк молчит или отказывает в разблокировке, пишите жалобу в Центробанк.
5. Если Центробанк не помог, обращайтесь в суд.
6. Если не хотите бороться, закройте расчётный счёт. Перед этим убедитесь, что в договоре нет пункта о заградительных тарифах или будьте готовы заплатить большую комиссию.
Ответственность за незаконное обналичивание средств с участием ИП
Одним из самых популярных мошеннических способов обналички является вывод средств через счет индивидуального предпринимателя.
Суть схемы проста: юридическое лицо заключает с ИП фиктивный договор. Это оказание услуги, выполнение которой нельзя проверить, – например, ремонт, продажа собственности (интеллектуальной), существование которой не поддается проверке.
Дальше все просто: компания переводит средства. ИП остается снять деньги с расчетного счета по чеку как средства на личные нужды или перевести на свой текущий счет и обналичить уже с него. Оговоренную часть суммы он оставляет себе, остальное возвращает компании.
Казалось бы, схема надежная, но правоохранительные и налоговые органы быстро вычисляют подобные операции. Для этого достаточно просмотреть все движения по расчетному и текущему счету предпринимателя и выявить закономерности. Проверка первичной документации ИП также помогает прояснить ситуацию.
Что грозит предпринимателю, ставшему участником такой сделки?
Если регистрация ИП была фиктивной и имела целью исключительно обналичивание средств, виновного могут привлечь за незаконное предпринимательство по статье 171 УК РФ, которая предусматривает наказание в виде лишения свободы до 5 лет.
К ней могут добавить наказание по статье 174 УК РФ за отмывание денежных средств, полученных преступным путем, а также за уклонение от уплаты налогов и незаконной банковской деятельности по 199 и 172 статьям УК, что в совокупности способно привести к тюремному заключению сроком до 10 лет.
Если закон квалифицируют преступление как совершенное группой лиц, наказание может оказаться еще более строгим.
Как выводить счет из под блокировки
Здесь выбор инструментов, к сожалению, не велик. Обычно уведомление о блокировке приходит в личном кабинете или в SMS.
В первую очередь нужно уточнить причину блокировки и запросить список документов для подтверждения операций.
В зависимости от того, к чему придрался банк — стараемся собрать полный пакет документов, не игнорируя определенные пункты, т.к. это может послужить причиной для отказа. Если не можете справиться самостоятельно, то есть специалисты, которые занимаются этими вопросами, думаю они сами набегут в комментариях.
То, что по опыту предпринимателей не помогает при блокировке:
- Идти в местное отделение банка и ругаться с операционистом или даже директором (не они блокировали счет и они не могут повлиять на его разблокировку)
- Частичное предоставление документов. Их лучше подавать в полном виде, как требует банк. «И так сойдет» может не сойти.
Есть четыре законных способа вывести деньги с расчетного счета ИП.
1. Получить наличные в кассе банка. Для этого нужно заполнить платежное поручение или чековую книжку, в назначении платежа написать «на личные нужды предпринимателя».
За обналичивание денег придется заплатить комиссию — 2% или больше. Некоторые предприниматели пытаются сэкономить. Чтобы не платить комиссию банку, они переводят деньги себе как сотруднику, а в назначении платежа пишут «Зарплата ИП». Но в таком случае банк имеет право отказать в выдаче денег — по закону предприниматель не может платить зарплату сам себе. Чтобы получить деньги, нужно указать истинную цель: например, на личные нужды.
2. Использовать кэш-карту. Это карта, которая привязывается к расчетному счету. По ней можно снимать наличные с расчетного счета в банкомате. Чаще всего банк устанавливает для таких карт комиссии, ограничения по сумме, плату за обслуживание. Разные банки предлагают разные условия — детали нужно выяснять у менеджера.
3. Перевести деньги на личный банковский вклад. В этом случае не нужно платить комиссию и налоги, но потратить деньги можно только после окончания срока вклада. Если снять деньги раньше, сгорят проценты. Чтобы получать деньги и проценты, когда захочется, нужно искать подходящий вклад.
4. Перевести деньги на личную карту. Это можно сделать в личном кабинете интернет-банка — не нужно идти в отделение банка, заполнять платежное поручение и платить комиссию за обналичивание. Но скорее всего придется заплатить комиссию за перевод — минимум 1% от суммы. После того как деньги окажутся на личной карте, их можно снять в банкомате или оплатить покупки по безналу.
Чтобы не платить налог, нужно открыть карту на свое имя. Если переводить деньги с расчетного счета на карту другого человека, придется заплатить НДФЛ 13%.
Переводить деньги с расчетного счета на личную карту законно. Но если бизнесмен переводит деньги регулярно, банк может заблокировать расчетный счет.
Издержки ИП, которые можно отнести к расходам
Участниками полных товариществ могут быть только индивидуальные предприниматели и (или) коммерческие организации.
Следовательно, никаких записей по счету 80 «Уставный капитал» или по счету 75 «Расчеты с учредителями» в связи с совершением этой сделки в бухгалтерском учете общества не производится.
Законодатель регулирует распределение прибыли в части налоговых поступлений в бюджеты. Определение других направлений расхода оставшейся части прибыли – прерогатива копании. Порядок распределения и использования прибыли обязательно фиксируется в учредительных документах и утверждается руководителем компании.
Важно помнить, что некоторые виды деятельности выполняются по конкретным схемам налогообложения. Поэтому все вопросы следует прояснять до регистрации предпринимательства.
Учет доходов и расходов
Любой предприниматель должен вести учет доходов и расходов. Это часто необходимо в силу требований законодательства. Например, для правильного исчисления налоговой базы либо контроля за тем, чтобы был соблюден максимальный оборот ИП, для сохранения возможности применения упрощенной системы налогообложения.
Но и для самого предпринимателя эти показатели важны, так как дают четкую картину эффективности бизнеса. Здесь может также пригодиться и анализ финансового состояния индивидуального предпринимателя. Специалисты советуют проводить такой анализ с регулярной периодичностью. Это позволяет вовремя выявить неблагополучное положение, а также провести определенные мероприятия по урегулированию сложившегося положения, причем именно анализ часто позволяет определить конкретные сферы, требующие оперативного вмешательства.
Какие документы нужны, чтобы снять деньги с расчетного счета ООО
Не все компании могут работать с наличными, поэтому взять выручку из кассы не всегда получится. Кроме того, использовать кассовую наличность можно только на зарплату, хозрасходы, оплату товаров, работ или услуг. В остальных случаях нужно снять наличные в банке или перевести деньга на расчетный счет.
Как снять наличность с расчетного счета ООО в банке:
- В обслуживающем банке при открытии счета оформляют карточку с образцами подписей доверенных лиц.
- В чековой книжке заполняют чек. В нем указывают цели и суммы, которые подлежат выдаче.
- С чеком и паспортом доверенное лицо приезжает в банк, оформляет получение средств у сотрудника, получает деньги в кассе.
Как снять деньги без комиссии и лишних трат
При переводе средств на личную карту ИП комиссия иногда не взимается (снимаются только за платежку от 20 до 80 р.) или составляет минимальный размер. Этим и выгодно предпринимателю иметь текущий счёт физического лица. Главное, чтобы он был открыт в том же банке, что и расчётный счёт. Но некоторым банкам без разницы и они могут переводить на ваш личный счет физ. лица в любой банк.
Тарифы разных банков имеют ограничения по сумме, свыше которых перевод будет осуществляться с комиссией. Крупные известные банки позволяют в день снимать 100 000 — 150 000 рублей. Небольшие банки допускают переводить без комиссии до 250 000 рублей в месяц. Суммы свыше предела даже на 1 рубль уже облагаются комиссией.
Чтобы не платить комиссию и снимать большие суммы, некоторые ИП оформляют одновременно несколько счетов в разных банках. К примеру, нужно вывести 1 000 000 рублей за один день. Обычно банки с настороженностью относятся к такому обналичиванию. Снимая по 150 000 — 250 000 рублей со счёта в разных банках можно достичь желаемой цели.
Важно знать, что за платёжное поручение банк взимает комиссию. Есть такие тарифы, на которых они бесплатны в первые несколько месяцев по проводимым акциям банков. Имеются также пакеты услуг с бесплатными платёжными поручениями, но стоимость их ежемесячного обслуживания немалая.
Распространенные ошибки при снятии денег ИП со счета
Ошибка 1. Принято считать, что ИП может снимать наличные деньги (из числа полученной им прибыли) для собственных нужд без ограничений. На самом деле это действительно так.
Кроме того, вопреки ошибочному мнению, данные обналиченные денежные средства не подлежат дополнительному налогообложению.
Ошибка 2. При обналичивании денег через банковскую кассу по платежному поручению нередко ИП неправильно заполняют поле «Назначение платежа». Стремясь уменьшить комиссию, многие из них пишут «Зарплата ИП», т. к. обычно при снятии наличных именно для выплаты зарплаты процент комиссии самый низкий. Подобные записи считаются неправильными и являются основанием для возврата поручения и его не исполнением.
Посему при заполнении указанного поля нужно писать так, как есть. Соответственно, правильной будет следующая запись, например: «Выдача денежных средств на личные нужды».
Основания для вывода денег, принадлежащих организации
Несмотря на наличие установленных ЦБ РФ и другими уполномоченными органами ограничений, снять деньги с р/с ООО все же можно. Существуют специальные правовые нормы, целью которых является регламентация и разъяснение порядка реализации процедуры.
Итак, легально обналичить средства, принадлежащие ООО, можно в таких случаях:
- для оплаты труда сотрудников предприятия (выплата зарплаты), а также произведения выплат, предусмотренных социальными нормативно-правовыми актами;
- для покрытия расходов организации;
- для оплаты командировочных;
- для распределения средств из разряда чистой прибыли между участниками общества (на личные нужды). В соответствии с ФЗ «Об ООО» учредители общества имеют право на распределение полученной предприятием прибыли с учетом размера их долей;
- для выдачи займа физическому лицу.
Снятие наличных с расчетного счета ИП может сопровождаться следующими тонкостями:
- При выводе наличности с р/с банка, предприниматель также является плательщиком процентов за услугу. Их количество зависит от условий соглашения с банком. Если снимается мелкая сумма, то учреждение обычно берет фиксированную комиссию, которая составляет более 50 рублей.
- При регулярном снятии крупных сумм, превышающих 100 тысяч рублей, банк, опираясь на Федеральный закон номер 115, может запросить письменное объяснение снятия, указание целевого назначения денег, счета, чеки и другие документы за купленные товары или услуги.
- ИП относится к упрощенной системе ведения бухгалтерских документов и отчетности, но не допускается несоблюдение установленных норм и предписаний о ведении деятельности. Чтобы избежать проблем и вопросов от контролирующих органов, требуется во всем соблюдать законность.
- Расходы ИП следует делить на производственные и личные. Чтобы выводить наличные деньги, рекомендуется завести отдельную пластиковую карту.
- Вывод денег не ограничен законодательно. Однако при ведении коммерческой деятельности действует лимит на сделку в размере 100 тысяч рублей. Необходимо четко отделить личные операции от коммерческих, чтобы избежать проблем.
Наличные в организации
Все полученные средства – это собственность юридического лица. Это относится как к наличности, так и к банковским счетам. Использование денег должно быть обоснованным. Поэтому снятие наличности необходимо аргументировать.
Трата денежных средств, полученных со счета, должна быть обоснована. При нарушении этого правила могут быть начислены штрафы. Проверка кассовой дисциплины проводится по решению ИФНС, период контроля ограничен 2 месяцами.
Вид ответственности в случае обнаружения нарушений у общества – административный. Но в случае, если ошибка фактически была совершена более чем за 2 месяца до проверки, штрафов не будет.
Но останется повод для более пристального внимания в отношении налогоплательщика.
После уплаты всех налогов в конце периода (полгода, год или квартал) предприятие имеет право распределить чистую прибыль между участниками ООО. Если у компании только один учредитель, то он получает всю прибыль единолично.
Такой способ вывода денег абсолютно легален, но не очень выгоден — с перечисленных дивидендов нужно будет выплатить НДФЛ 13%, несмотря на то что предприятие уже уплатило налог на прибыль в соответствии со своей системой налогообложения. К тому же, если ООО было убыточным в прошедший период, то и распределение прибыли становится невозможным.
Пример
Компания на ОСНО получила прибыль в размере 500 000 рублей. Из этой суммы был уплачен налог на прибыль 20%, после чего осталось 400 000 рублей. После перечисления этих средств учредителю был удержан НДФЛ 13%, в итоге из 500 000 рублей собственник бизнеса получил всего 348 000 рублей, а 152 000 рублей ушли в бюджет.